Kaip mokėti mokesčius: 11 mokesčių mitų

Mokesčiai – sritis, su kuria susiduriame kiekvienas, tačiau dažnai ji atrodo paini ir apgaubta įvairių mitų. Ieškant informacijos, kaip mokėti mokesčius, svarbu žinoti ne tik praktinius žingsnius, bet ir suprasti pagrindinius principus, padedančius išvengti klaidų ir finansinių nuostolių.

Šiame Financial Lithuanians straipsnyje aptarsime pagrindinius žingsnius, kaip teisingai atsiskaityti su valstybe, ir paneigsime populiariausius mokesčių mitus.

Svarbiausi akcentai:

Svarbiausias terminas – gegužės 2 d.: Iki šios dienos pateikite deklaraciją VMI sistemoje ir sumokėkite mokesčius.

Asmeninė atsakomybė: Net jei mokesčius atskaičiuoja darbdavys, galutinis mokesčių balansas priklauso tik nuo jūsų.

Vėluoti brangu: Neturint lėšų, sudarykite mokestinės paskolos sutartį su VMI – tai beveik 3 kartus pigiau nei delspinigiai.

Grąžinimas nėra premija: Tai ne valstybės dovana, o tiesiog jūsų permokėta mokesčių dalis pritaikius NPD ar kitas lengvatas.

Tik pagrįstos išlaidos: Vykdant veiklą, mokesčius mažina tik tos išlaidos, kurios tiesiogiai skirtos pajamoms uždirbti.

Praktinis gidas: Kaip mokėti mokesčius teisingai ir laiku?

Prieš pradedant gilintis į dažniausius mitus, verta žinoti pagrindinius mokesčių deklaravimo ir sumokėjimo principus. Konkretus procesas priklauso nuo pajamų ir veiklos rūšies, tačiau dažniausiai svarbūs šie žingsniai:

1. Pajamų deklaravimas: Pirmiausia turite žinoti, kiek mokesčių reikia sumokėti. Tai sužinosite pateikę metinę pajamų deklaraciją per VMI Elektroninio deklaravimo sistemą (EDS).
2. Įmokų kodai: Kiekvienas mokestis (Gyventojų pajamų mokestis (GPM), PVM, Pelno mokestis ir kt.) turi savo unikalų įmokos kodą. Juos visada rasite oficialioje VMI svetainėje.
3. Mokėjimo terminas: mokestį svarbu sumokėti iki konkrečiai prievolei nustatyto termino. Jis gali skirtis priklausomai nuo mokesčio ir pajamų rūšies.

Kaip sumokėti mokesčius VMI internetu: žingsniai

Mokesčius VMI galima sumokėti internetu per „Mano VMI“. Paprasčiausias būdas – apmokėti sistemoje jau rodomą mokestinę prievolę.

1. Prisijunkite prie „Mano VMI“.
2. Pagrindiniame lange peržiūrėkite mokėtinas sumas ir pasirinkite konkrečią mokestinę prievolę.
3. Pasirinkite, ar norite sumokėti visą mokėtiną sumą, ar tik konkrečią įmoką.
4. Pasirinkite siūlomą mokėjimo būdą ir tęskite apmokėjimą per pasirinktą banką ar kitą mokėjimo paslaugų teikėją.
5. Patvirtinkite mokėjimą. Jo būseną vėliau galima patikrinti „Mano VMI“ mokėjimų istorijoje.

Mokesčius taip pat galima sumokėti įprastu bankiniu pavedimu į VMI surenkamąją sąskaitą arba per įmokų surinkimo paslaugas teikiančias vietas, pavyzdžiui, „Perlo“ terminalus. Tokiu atveju svarbu teisingai nurodyti konkrečiai mokestinei prievolei taikomą įmokos kodą ir kitus mokėjimo duomenis.

Kada reikia mokėti mokesčius? (Svarbiausi terminai)

Vienas svarbiausių aspektų, mokantis, kaip mokėti mokesčius, yra terminų laikymasis:

• Iki gegužės 2 d.daugumai gyventojų ir individualią veiklą vykdančių asmenų tai yra paskutinė diena pateikti metinę pajamų deklaraciją ir sumokėti GPM. Jei tiksli data patenka į savaitgalį ar šventę, terminas keliamas į artimiausią darbo dieną, todėl konkrečių metų datą pasitikrinkite VMI. Jei mokėtina suma didelė ir trūksta lėšų, GPM galima mokėti dalimis sudarius mokestinės paskolos sutartį su VMI.
• Sodros įmokos (VSD ir PSD) vykdantiems veiklą taip pat dažniausiai turi būti sumokėtos iki gegužės 2 d., nebent mokate jas avansu kas mėnesį.
• PVM mokėtojams – mokesčiai mokami kas mėnesį, iki kito mėnesio 25 dienos.

Nuo kokios sumos reikia mokėti mokesčius?

Vienos pajamų ribos, nuo kurios visais atvejais pradedami mokėti mokesčiai, nėra. Prievolė ir mokėtina suma priklauso nuo pajamų rūšies, jų dydžio ir konkrečiai pajamų rūšiai taikomų lengvatų.

• Darbo užmokestis. Su darbo santykiais susijusius mokesčius paprastai apskaičiuoja, išskaičiuoja ir sumoka darbdavys. Galutinė per metus mokėtina GPM suma gali pasikeisti perskaičiavus metinį neapmokestinamąjį pajamų dydį (NPD) ar įvertinus kitas per metus gautas pajamas.
• Individuali veikla. GPM skaičiuojamas nuo apmokestinamųjų pajamų, t. y. iš pajamų atėmus leidžiamus atskaitymus. Mokėtino GPM dydis priklauso nuo per metus gauto pelno, o VSD ir PSD įmokoms taikomos atskiros „Sodros“ taisyklės. Detaliau apie individualios veiklos mokesčius rašėme atskirai.
• Investicijų ir kitos pajamos. Kai kurioms pajamų rūšims taikomos atskiros neapmokestinamos sumos ar lengvatos. Pavyzdžiui, finansinių priemonių pardavimo pelnui, kai netaikomas investicinės sąskaitos režimas ir tenkinamos nustatytos sąlygos, gali būti taikoma 500 eurų metinė neapmokestinama suma.

Mokesčių tarifai, ribos ir lengvatos gali keistis, todėl aktuali tvarka skelbiama VMI ir „Sodros“ svetainėse.

Dažniausi mokesčių mitai

Apie mokesčius vis dar sklando nemažai klaidingų įsitikinimų, todėl verta atskirti, kas yra tiesa, o kas – mitas.

1️⃣ Pirmas mitas

„Mokesčiai yra pernelyg sudėtingi, kad juos suprastų paprasti žmonės.“

Nors tiesa, kad mokesčių sistema gali būti sudėtinga, ypač verslininkams, mokesčių pagrindus suprasti gali kiekvienas. Yra daug išteklių, padedančių suprasti mokesčių įstatymus ir taisykles, įskaitant mokesčių svetaines, mokesčių konsultantų paslaugas ir edukacines knygas bei straipsnius.

2️⃣ Antras mitas

„Aš galiu sutaupyti pinigų slėpdamas pajamas nuo mokesčių inspekcijos.“

Mokesčių slėpimas yra neteisėtas ir gali sukelti rimtas pasekmes, įskaitant baudas, delspinigus ir netgi laisvės atėmimą. Nors trumpalaikėje perspektyvoje gali atrodyti, kad galite sutaupyti pinigų slėpdami pajamas, ilgainiui tai kainuos brangiau.

3️⃣ Trečias mitas

„Man nereikia samdyti mokesčių konsultanto, nebent turiu verslą.“

Nors verslininkams mokesčių konsultantas gali būti ypač naudingas, bet kuris asmuo gali pasinaudoti mokesčių specialisto patarimais. Mokesčių konsultantas gali padėti jums suprasti jūsų mokesčių situaciją, užtikrinti, kad atitiktumėte visus reikalavimus ir sutaupyti pinigų. Mokesčių konsultantas padės išanalizuoti jūsų išlaidas. Padės suprasti, kur galite, neblogindami savo gyvenimo kokybės, išleisti mažiau pinigų neplanuotiems pirkiniams ir, tuo pačiu, tuos pinigus atsidėti ar investuoti ateičiai.

4️⃣ Ketvirtas mitas

„Visos mokesčių lengvatos yra skirtos turtingiesiems.“

Yra daug mokesčių lengvatų, skirtų įvairiems žmonėms ir įmonėms. Svarbu skirti laiko ir išsiaiškinti, kaip sumažinti mokesčius teisėtomis priemonėmis ir kokios lengvatos jums gali būti taikomos. Pavyzdžiui: minimalų darbo užmokestį gaunantis pilietis mokės mažiau GPM, nes pasinaudos didesniu neapmokestinamuoju pajamų dydžiu. Vykdantis veiklą su pažyma taip pat mokės mažesnį GPM procentą, jei jo apmokestinamosios pajamos nesiekia 35 000 eurų, o kitokia tvarka taikoma verslo liudijimo mokesčiams, kur mokestis yra fiksuotas.

5️⃣ Penktas mitas

„Jei negavau grąžinamosios išmokos, reiškia, kad per daug sumokėjau mokesčių.“

Ne visada tiesa, kad jei negavote grąžintino GPM, per daug sumokėjote mokesčių. Grąžintinas GPM yra tik skirtumas tarp jūsų išskaičiuotų mokesčių ir jūsų mokėtinų mokesčių. Jei jūsų išskaičiuoti mokesčiai atitinka jūsų mokėtinus mokesčius, negausite grąžintino GPM, tačiau tai nereiškia, kad permokėjote. Pavyzdys: gyventojas gauna darbo užmokestį, vykdo individualią veiklą pagal pažymą ir moka įmokas į trečios pakopos fondus. Metinės gyventojo pajamos siekia 70000 eurų. Žinome, kad mokėdami įmokas į trečios pakopos fondus arba investicinį gyvybės draudimą, galite pasinaudoti GPM lengvata iki 300 eurų per metus. Dažnas tikisi, kad lengvata bus grąžinta bet kokiu atveju. Deja, minėtame pavyzdyje matome, kad gyventojo pajamos per mokestinį laikotarpį pasiekė tokią ribą, kai nebetaikomas metinis neapmokestinamasis pajamų dydis. Gyventojas nebuvo pateikęs prašymo darbdaviui netaikyti jam NPD. Tokiu atveju gyventojas ne tik kad negaus 300 eurų, kurių tikėjosi, bet jam atsiras prievolė papildomai sumokėti GPM ir tai nereiškia, kad jis sumoka daugiau mokesčių. Tiesiog, deklaruojant pajamas, įvertinamos visos pajamos, išlaidos, panaudotas NPD.

6️⃣ Šeštas mitas

„Mokesčių inspekcija visada stengiasi mane apgaudinėti.“

Mokesčių inspekcijos tikslas yra užtikrinti, kad visi mokėtų teisingus mokesčius. Jie bendradarbiaus su jumis, kad išspręstų visas problemas ir atsakytų į jūsų klausimus.

7️⃣ Septintas mitas

„Aš galiu atsiskaityti su mokesčių inspekcija vėliau be jokių pasekmių.“

Mokesčių mokėjimas laiku yra būtinas. Vėluojant mokėti mokesčius, gali būti taikomos baudos ir delspinigiai. Jau geriau sudaryti su VMI mokestinės paskolos sutartį ir susimokėti mokesčius dalimis, nei mokėti delspinigius. Nuo 2024-05-01 sudarius mokestinę paskolos sutartį su VMI, mokesčių mokėtojas mokės VMI 3,65 % (metinė norma) palūkanas, kurios yra leidžiami atskaitymai (jei tai įmonė ar veikla su pažyma). Delspinigiai – 10,585 % metinė norma – yra neleidžiami atskaitymai. Tačiau šie dydžiai gali keistis, todėl visada verta pasitikrinti naujausią VMI informaciją. Verta planuoti mokesčių mokėjimą ir, nustačius lėšų trūkumą, iš anksto sudaryti mokestinės paskolos sutartį, o ne mokėti delspinigius, kurie gali būti beveik 3 kartus didesni už mokestinės paskolos palūkanas. Be to, vėluojant sumokėti mokesčius gali būti apsunkintos skolinimosi galimybės ir blogėti mokesčių mokėtojo patikimumo vertinimas.

8️⃣ Aštuntas mitas

„Aš galiu visas savo išlaidas atskaityti iš mokesčių“

Ne visos išlaidos yra nuskaitomos iš mokesčių. Yra griežtos taisyklės, reglamentuojančios, kokias išlaidas galima nuskaityti. Tai ypač aktualu vykdantiems veiklą. Ne visas patirtas išlaidas galima traukti į sąnaudas ir tokiu būdu sumažinti mokėtinus mokesčius. Sąnaudos arba išlaidos turi būti tik tokios, kurios reikalingos pajamoms uždirbti.

9️⃣ Devintas mitas

„Mano darbdavys pasirūpins visais mano mokesčiais“

Nors jūsų darbdavys gali išskaičiuoti mokesčius iš jūsų atlyginimo, jūs vis tiek esate atsakingas už tai, kad laiku sumokėtumėte teisingą mokesčių sumą. Darbdavys yra tik tarpininkas tarp jūsų ir VMI ar Sodros. Darbdavys, priskaičiavęs jums darbo užmokestį, privalo išskaičiuoti ir sumokėti į biudžetą išskaičiuotus mokesčius. Bet, ar jums nereiks primokėti arba bus grąžintina GPM suma – yra tik jūsų atsakomybė.

🔟 Dešimtas mitas

„Jei dirbu nelegaliai, mokesčių mokėti nereikia“

Net jei dirbate nelegaliai, vis tiek esate atsakingas už mokesčių mokėjimą. Nemokėdami mokesčių, galite susidurti su rimtomis pasekmėmis, įskaitant delspinigius, baudas ir netgi teistumą.

1️⃣1️⃣ Vienuoliktas mitas

„Mokesčių mokėjimas nėra mano atsakomybė.“

Kiekvieno piliečio atsakomybė yra mokėti teisingus mokesčius. Mokesčiai finansuoja vyriausybės paslaugas ir programas, kuriomis naudojamės visi. Mokėdami mokesčius, prisidedame prie savo bendruomenės gerovės. Galų gale tai yra pilietinė pareiga.

Štai ir aptarėme 11 mokesčių mitų. Jei norite pasiskaityti daugiau apie mokesčius, visą temų skyrių renkame vienoje vietoje. Mokesčių mitai gali suklaidinti žmones ir paskatinti juos priimti netinkamus sprendimus, susijusius su mokesčiais. Svarbu kritiškai vertinti bet kokią informaciją apie mokesčius ir pasirinkti patikimus informacijos šaltinius. Jei turite klausimų apie mokesčius, kreipkitės į savo mokesčių inspekciją arba mokesčių konsultantą. Be šių vienuolikos mitų, yra ir kitų klaidingų įsitikinimų apie mokesčius. Svarbu būti budriems ir nepasikliauti nepatikima informacija. Žinodami savo teises ir pareigas mokesčių srityje, galite užtikrinti, kad elgiatės teisingai ir išvengsite problemų su mokesčių inspekcija.

Pastaba: Ši informacija yra edukacinio pobūdžio ir nėra finansinis patarimas.

Dažniausiai užduodami klausimai (DUK)